為完善企業(yè)制度建設，強化企業(yè)管理，近期，市物資集團印發(fā)了銷售與收款內部控制管理規(guī)定，這對進一步規(guī)范銷售與收款行為，防范和化解銷售與收款環(huán)節(jié)的履職風險必將起到積極作用。

該項制度分為四章十九條，明確定義了適用范圍及達到的目的，梳理了銷售、收款等相關崗位的職責和權限，確保辦理業(yè)務的不相容崗位互相分離、制約和監(jiān)督；進一步細化了企業(yè)負責人、銷售部門、出納等崗位在收款控制中起到的作用，強化關鍵崗位、關鍵環(huán)節(jié)和重點業(yè)務的風險防控；明確了集團財務審計科室開展監(jiān)督檢查的重點內容和具體要求。